公转私：这8种情况合法，老板财务请放心转你们公司有过为了图方便，在购物、交易等方面不通过对公账户转账，直接把合同价款通过微信、支付宝转账的形式转给员工吗？你们还在用私人账户避税吗？注意！这种行为存在较大的风险，一不小心就违法了！你知道公户转私户，哪些是被允许的吗？别急，小七现在为您解答。 私户、微信、支付宝、现金收款不纳税 法定代表人、财务负责人被判逃税罪  案件警醒： 1、通过私户收款参与公司经营管理，可能导致企业内部财务混乱，公司资金无法受到监管，不利于企业的长期发展。而且后期的税收风险真的会给你重重一拳！ 2、现在已经取消企业银行账户许可，但是加强了银行账户资金管控，不要想着用私户收款，形成一个闭环资金链，现在税务、银行全部共享信息合作，企业大额交易和可疑交易转账的这些行为已经被税务盯上！ 3、还有个近期发生的大事件你需要知晓：大额现金管理办法征求意见已经正式结束，10万元以上的转账将重点监控，很快将会在试点区域实施。  尤其是批发零售、房地产销售、建筑、汽车销售行业属于重点行业！试点结束接下来就是全国范围，就和取消开户许可证一样，分批进行，所以留下的时间已经不多了！ 个人账户进账多少会被查？ 目前银行对大额支付和可疑交易都会进行监控，并履行大额交易和可疑交易报告义务，向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易报告。 什么是大额支付？ 根据2017年7月1日起施行的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》大额交易为： （一）当日单笔或者累计交易人民币5万元以上（含5万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。 （二）非自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币200万元以上（含200万元）、外币等值20万美元以上（含20万美元）的款项划转。 （三）自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币50万元以上（含50万元）、外币等值10万美元以上（含10万美元）的境内款项划转。 （四）自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上（含20万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的跨境款项划转。 累计交易金额以客户为单位，按资金收入或者支出单边累计计算并报告。 简单来说：这3种情况，会被重点监管！ （1）法人、其他组织和个体工商户（以下统称单位）之间金额100万元以上的单笔转账支付； （2）金额20万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付； （3）个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转。 另外，银行发现或者有合理理由怀疑客户、客户的资金或者其他资产、客户的交易或者试图进行的交易与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关的，不论所涉资金金额或者资产价值大小，应当提交可疑交易报告。 公户转私户 这8种情况，财务放心大胆转 以下八种情况的公转私，是允许的。 情况一：A公司将公户上的100万在每月的工资发放日通过银行代发到各个员工的工资卡上，发放工资前已依法履行了代扣个税的义务。 情况二：A是个人独资企业，定期会将扣除费用、缴纳完个人经营所得税后将企业利润公转私到个独企业的法人。提醒：这样的公转私，是允许的！ 情况三：A公司将公户上的3万元打给员工用于出差备用金，出差回来后实报实销、多退少补。 情况四：A公司将公户上的200万元打给股东私人，这200万元按要求缴纳了20%的分红税。 情况五：A公司公转私8万元的讲课费给授课老师，这8万元按要求缴纳了个人劳务报酬所得税。 情况六：A公司向散户采购了一批价值80万的原材料，取得了自然人在税务部门代开的发票（自然人代征），A公司公转私80万到自然人的私人卡中。 情况七：A公司公转私30万元到洛总私人卡中，用于偿还之前公司向个人的借款。 情况八：A公司公转私6万元到刘某私人卡中，用于支付刘某的违约金、赔偿金。 |
